Возврат процентов по ипотеке: документы и 4 шага оформления

Государство старается направленно поддерживать тех, кто решает задачу обретения собственного жилья самостоятельно, и в виде федеральных программ берет часть финансовой нагрузки. Возврат процентов по ипотеке — одна из форм поддержки.

Целевая аудитория программы: кто может вернуть часть затрат

Правительство скорректировало пункт законодательства про возврат процентов по ипотечному кредиту в 2016 году. Фундаментальные положения остались прежними, изменения же актуальны и на текущий год. Подать заявление на возврат процентов за ипотеку в налоговой могут соответствующие всем требованиям лица:

• граждане РФ, ставшие собственниками жилья и привлекавшие для этих целей ипотечный кредит;
• обращающиеся за выплатой впервые;
• добропорядочные налогоплательщики.

Не имеют права на возврат с процентов по ипотеке женщины с оформленным декретным отпуском, не имеющие других источников дохода, и неработающие пенсионеры. Не относятся к списку, кому возвращают проценты по ипотеке, и представители бизнеса, уже пользующиеся некоторыми программами снижения налоговой нагрузки. Предприниматель на упрощенной системе налогообложение не компенсирует проценты по ипотечному кредиту, поскольку не платит со своих доходов НДФЛ.

Суммы возврата

1. Вернуть можно только сумму затрат по ипотечному кредиту, не превышающую объем перечисленного НДФЛ. Кредитуемый, заплативший за год в виде налога 60 тысяч, не может претендовать на большую сумму. В учет идет НДФЛ со всех легальных трудовых доходов.
2. Из суммы выплаченных банку процентов перед пересчетом вычитаются все субсидии и пособия, если они были направлены на погашение процентов по ипотечному кредиту. Нельзя получить возмещение за деньги, выделяемые из материнского капитала или пособия.

В индивидуальном порядке рассматривается ситуация, если у квартиры не один владелец или в качестве созаемщиков выступали родители. В ряде случаев налоговыми органами сумма перечислений может быть поделена пропорционально, но предусмотрен и отказ.

Поправка 2016 года коснулась приобретающих недостроенное жилье или метры без чистовой отделки. Банк может при определении необходимой суммы займа учитывать требующиеся на стройматериалы средства, или на покупку земли для строительства дома (как занять деньги на земельный участок, можно узнать тут). По выданному на эти цели ипотечному кредиту также можно получить налоговый вычет. Собирая все что нужно для возврата процентов по ипотеке, в этом случае надо приложить все соответствующие товарные чеки.

Процедура оформления

Суммы, фигурирующие в операциях с недвижимостью, велики, чтобы не рисковать ими, стоит заранее знать, какие документы нужны для возврата процентов по ипотеке. Перед обращением в налоговую собираются:

• свидетельство собственника;
• договор купли-продажи на объект;
• кредитный договор;
• платежные квитанции;
• график погашения из выдавшего заем банка;
• справки о доходах за конкретный период;
• декларация о доходах; 
• паспорт;
• заявление о желании получить вычет. 

В пакете должны быть оригиналы и копии. После проверки соответствия первые возвращаются владельцу.

Процедура возврата при приобретении квартиры в ипотеку осуществляется следующим образом:

1. Собираются вышеуказанные документы, делаются их ксерокопии. Опционально могут потребоваться другие документы, которые будут обозначать завершение сделки с банковским учреждением и/или продавцом квартиры.
2. Когда получен положительный ответ, специалиста ИФНС необходимо оповестить, каким именно способом будет осуществляться получение средств по возврату (указано ниже).
3. Если необходимо, чтобы деньги выплачивал работодатель, получаются бумаги для предоставления по месту работы (налоговое уведомление).
4. Если деньги должны поступить прямым перечислением от ИФНС, то налоговому специалисту предоставляются данные о банковском счёте, на который будут зачисляться возвращаемые средства.

Формы получения

При оформлении указывается желаемая форма перевода средств. Их две:

• в полном размере на карточку по итогу года;
• частями при перечислении заработной платы.

При последней форме работодатель оформляет требования к налоговой сам, выплачивая сотруднику зарплату с коррективами.

Выбор, как возвратить проценты по ипотеке, остается за получателем.